Gestão financeira empresarial: o que é, importância e dicas de organização

A gestão financeira empresarial é um dos processos essenciais para o sucesso de um negócio. Afinal, 70% das empresas fecham em menos de 10 anos e a taxa de sobrevivência até o quinto ano de operação é de 47,5%, segundo dados do IBGE.

A falta de conhecimento sobre o mercado e a ausência de planejamento estratégico, principalmente da parte financeira, diminuem as chances do negócio evoluir de forma consistente.

Para evitar riscos e conseguir crescer, ter uma gestão financeira e orçamentária forte é essencial. Isso significa conhecer as necessidades da empresa, fazer um controle preciso do dinheiro e evitar desperdícios com soluções ineficientes e processos desnecessários.

Sua empresa precisa de mais eficiência em processos chave como cobranças de clientes, emissão de notas, energia elétrica, entre outros? 

Continue lendo o artigo e entenda a importância da gestão financeira dentro das empresas e dicas para organizar e gerenciar melhor as tarefas do setor.

Boa leitura!

O que é gestão financeira?

A gestão financeira é um processo empresarial que envolve diversas ações e ferramentas que ajudam a organizar, medir e planejar o desenvolvimento financeiro de um negócio.

Uma empresa madura financeiramente tem mais chances de crescer e se desenvolver no mercado. Por isso, é fundamental ter controle do dinheiro não só para contabilizar os lucros, mas também para analisar se as operações se sustentam ou não.

Isso só é possível com um gerenciamento financeiro bem feito e que mostre em detalhes todos os investimentos realizados e o retorno que a empresa está obtendo.

Qual o objetivo desse processo?

Os principais objetivos da gestão financeira empresarial são:

• analisar e controlar as finanças da empresa;
• maximizar os ganhos;
• manter um controle eficiente do fluxo e giro de caixa;
• alcançar a autonomia financeira.

Com um trabalho consistente, muitos problemas podem ser resolvidos antes que gerem prejuízos, além da empresa investir o dinheiro nas áreas mais estratégicas, mas sem deixar nenhum setor desassistido.

Qual a importância da gestão financeira dentro da empresa?

A importância da gestão financeira dentro da empresa está relacionada com o crescimento e o desenvolvimento do negócio no mercado. Quando os processos de controle, análise e investimento estão bem alinhados, as decisões são tomadas com mais assertividade.

Dessa forma, se o negócio precisa fortalecer a parte operacional com máquinas mais modernas, por exemplo, o departamento Financeiro pode estudar e planejar esse investimento. 

Outra ação é projetar qual será o aumento estimado na produção e o potencial de lucro com essa atualização das atividades.

Agora, imagine esse mesmo investimento sendo feito sem nenhum planejamento prévio e conhecimento sobre o status financeiro atual. As chances da empresa se endividar são altas, sem contar que pode faltar dinheiro para custear outras despesas essenciais.

Por isso, é importante não só gastar menos do que se ganha, mas planejar quais investimentos financeiros serão feitos, definir quais serão realizados primeiro, além de ter uma reserva de emergência para os gastos inesperados. 

O equilíbrio dos custos operacionais é um desafio para todas as empresas, mas com o apoio de boas ferramentas de gestão financeira é possível alcançar esse objetivo.

6 ferramentas de gestão financeira e orçamentária

Para enfrentar os desafios de realizar uma boa gestão financeira empresarial, é fundamental ter o apoio de ferramentas que facilitem a organização dos dados.

Reunimos a seguir algumas dessas ferramentas que auxiliam na gestão financeira e orçamentária do negócio. Confira!

Fluxo de caixa

O fluxo de caixa é uma ferramenta básica de gestão financeira empresarial. Nele são registradas todas as entradas e saídas de dinheiro ao longo do mês.

Dessa forma, o gestor responsável pode analisar os gastos de cada área da empresa e saber qual demanda mais e menos dinheiro. Além disso, o fluxo mostra se as saídas superam ou são muito próximas do valor de entrada, o que é um sinal de alerta para o negócio.

Com essas informações, dá para planejar cortes de gastos, assim como investimentos que vão contribuir para o crescimento da empresa.

Outro ponto importante sobre o fluxo de caixa é que ele garante a transparência da gestão financeira, evitando desvios internos e problemas fiscais. 

Automação de processos

Uma gestão financeira empresarial apenas com processos manuais gera um atraso significativo nas tomadas de decisão do negócio e também aumenta as chances de erros em processos importantes.

Por isso, a automação de processos é uma estratégia de gestão financeira que contribui para otimizar o trabalho do setor no dia a dia.

Os sistemas de cobrança digital, por exemplo, ajudam a organizar e monitorar os pagamentos dos clientes, mostrando quais estão em dia e quais estão em atraso. 

Esse tipo de sistema também inclui emissão de boletos bancários e outras formas de cobrança que são enviadas por e-mail. 

O software de emissão de nota fiscal é outra ferramenta bastante útil, principalmente para evitar erros nas emissões para clientes e fornecedores que podem causar problemas contábeis com o Fisco.

Os protocolos do governo para emissão e gerenciamento de notas já são 100% digitais, então, se a empresa também moderniza seus processos, consegue otimizar esse trabalho e garantir pagamentos e recebimentos em dia. 

Sistema ERP

O ERP ou sistema integrado de gestão empresarial é um painel completo que mostra cada área de um negócio — vendas (CRM), Recursos Humanos, Financeiro, PDV (ponto de venda), entre outros.

Além de automatizar os processos, ele centraliza as informações em um único lugar, facilitando a utilização dos departamentos, o que ajuda as equipes a otimizarem o tempo de trabalho.

Para o departamento Financeiro, um ERP é muito útil para acompanhar os gastos das outras áreas da empresa, sem precisar solicitar essas informações diretamente. 

Hoje, as empresas provedoras de ERPs criam seus sistemas baseados na nuvem, o que aumenta a segurança das informações armazenadas e contribui para diminuir gastos administrativos com o uso de papéis e impressões.

DRE

Quer saber o resultado líquido da empresa? Então, é importante incluir a Demonstração do Resultado do Exercício (DRE) como uma das ferramentas de gestão financeira e orçamentária empresarial.

O DRE mapeia todo cenário financeiro da empresa, incluindo o total de receita, valor dos tributos pagos, custos operacionais e lucro. Ou seja, a partir do faturamento, são subtraídas todas as despesas para obter o valor líquido que ficou em caixa. 

O resultado do DRE serve para comparação com as operações de outras empresas e com os índices gerais do mercado. Dessa forma, a empresa pode traçar metas para se equiparar ou até superar os resultados do setor. 

Além disso, fazer o DRE é uma exigência fiscal que muitas empresas devem cumprir. Porém, mesmo quando não é obrigatória, é uma ferramenta útil para controlar a gestão financeira. 

Orçamento anual

A definição de um orçamento anual não poderia faltar na lista de ferramentas de gestão financeira empresarial.

Isso porque com esse mapa, a equipe financeira consegue visualizar todas as receitas e gastos ao longo do ano, incluindo os gastos sazonais, ajudando a empresa a se preparar para os momentos de pico de despesas. 

Dependendo do tamanho da operação do negócio, o orçamento anual é dividido em trimestres, totalizando quatro. Assim, o monitoramento também é mais eficiente e permite rever metas e identificar gastos não previstos que aconteceram.

A construção do orçamento anual deve contar com os diretores de cada departamento para que todas as operações sejam incluídas e as previsões sejam mais assertivas.

Saiba como colocá-lo em prática no artigo: Como fazer um orçamento anual da empresa?

Auditoria financeira

Finalizando a lista de ferramentas temos a auditoria financeira que serve para identificar erros na gestão e/ou nos processos. Para isso, são revisados registros contábeis, livros-caixa, relatórios, entre outros documentos. 

Esse trabalho pode ser feito por uma equipe interna ou por profissionais terceirizados com experiência em finanças e contabilidade empresarial. 

Esse processo também é importante para detectar fraudes em documentos e má gestão financeira nas empresas que podem comprometer a imagem do negócio, além de gerar altas multas fiscais.

Geralmente, a auditoria financeira é programada para acontecer no fim de cada ano fiscal.

Dicas de gestão financeira para empresas

Agora que você sabe a importância e quais ferramentas usar para facilitar o gerenciamento, reunimos dicas de gestão financeira para empresas. Confira! 

1. Mantenha registro de todos os gastos

Com o fluxo de caixa, todas as entradas e saídas ao longo do mês são registradas. Mas tão importante quanto monitorar os gastos fixos é saber aqueles que estão acontecendo de forma inesperada ou não planejada.

Por exemplo, manutenção no maquinário, substituições de peças, compra de matéria-prima, entre outros gastos. O motivo é que muitos gastos ou podem ser evitados ou podem custar menos se forem devidamente controlados e planejados.

A gestão de maquinário, por exemplo, evita que uma máquina quebre no meio do expediente e paralise toda produção, o que gera outras perdas como tempo e produtividade. 

Consequentemente, se a equipe tiver que trabalhar horas extras para compensar, a empresa terá que arcar com esse custo.

Por isso, é importante saber com que a empresa está gastando para otimizar o orçamento.

2. Saiba quais são os gastos fixos e os variáveis

Já que estamos na categoria custos, outra dica de gestão financeira empresarial é saber quais são os gastos fixos e os gastos variáveis da empresa.

Essa divisão é simples e serve para fazer uma análise detalhada do que está sendo gasto e se é realmente necessário. Um serviço que não atende mais a demanda, por exemplo, pode ser trocado por outro ou finalizado.

Já para um gasto mensal alto como o de energia elétrica pode ser feita uma reavaliação para encontrar outras formas de atender a demanda pagando menos. 

Os gastos variáveis também podem crescer mais que o esperado se não for questionada sua utilidade.

3. Defina metas financeiras

Se a empresa tem um orçamento anual, definir metas financeiras é outra dica útil para evitar que os gastos sejam extrapolados. 

Mais do que isso, as metas servem de parâmetro para que os departamentos consigam fazer o melhor aproveitamento possível do limite que foi estipulado para ele. 

Isso não significa que os gestores tenham que fazer “milagre” com um orçamento abaixo do necessário. Um dos critérios mais importante na hora de definir metas é que elas sigam metodologia SMART:

• Specific: Específica;
• Measurable: Mensurável;
• Attainable: Atingível;
• Relevant: Relevante;
• Time Based: Temporal (tenham um prazo definido).

Dessa forma, a empresa consegue efetivamente eliminar gastos desnecessários, focando os investimentos em processos e serviços que contribuem para o crescimento financeiro.

Leia também: Aprenda como definir metas financeiras para sua empresa.

4. Integre todas as áreas da empresa

Outra dica de gestão financeira útil é integrar todas as áreas da empresa. Como já citamos acima, um sistema ERP faz esse trabalho de forma mais completa, mas uma ferramenta específica para gestão financeira também ajuda a controlar e acompanhar as necessidades de cada área.

A vantagem de usar softwares para determinadas funções é conseguir, além de monitorar as finanças, obter relatórios e gráficos automaticamente para comparar resultados de um trimestre para o outro, por exemplo.

O que antes o Financeiro fazia manualmente, por meio de fórmulas de planilhas de dados e construindo layouts de relatórios do zero, os sistemas gerenciais fornecem em poucos cliques.

5. Analise os resultados financeiros todos os meses

Fechando a lista de dicas de gestão financeira para empresas, destacamos a importância de analisar os resultados financeiros todos os meses.

Esse olhar mais atento da equipe responsável pelas finanças empresariais garante que não haja um descontrole do fluxo de caixa ou falte capital de giro para custear as operações.

Dessa forma, o gestor tem uma visão da eficiência dos processos e do que deve ser melhorado para garantir o desenvolvimento da empresa.  

Como melhorar a gestão de energia e economizar

Um dos maiores gastos que a gestão financeira empresarial tem como desafio otimizar é o custo da energia elétrica. 

Segundo a Agência Nacional de Energia Elétrica (Aneel), em 2023, a tarifa de energia elétrica deve aumentar 5,6%, em média. Considerando a alta demanda das empresas, é essencial buscar maneiras de diminuir esse custo. 

Para melhorar a gestão e economizar, uma decisão estratégica é migrar para o Mercado Livre de Energia.

O Mercado Livre de Energia é um ambiente de contratação onde as empresas podem encontrar fornecedores de energia e fechar contratos de acordo com sua demanda por um preço mais vantajoso do que no mercado tradicional.

A Esfera Energia auxilia e gerencia todo processo de migração para o Mercado Livre de Energia de empresas em busca de economia. 

A mudança ajuda a economizar até 35% da conta de luz, terceirizando toda a operação de energia elétrica da empresa. Para entender as necessidades de sua empresa, fale com um especialista Esfera.