O que é fluxo de caixa de uma empresa? Como fazer + dicas

A operação do fluxo de caixa de uma empresa é uma ferramenta essencial para acompanhar diariamente as saídas e as entradas de dinheiro do caixa, além de dar uma dimensão do capital de giro disponível.

Quando o assunto é operações financeiras, o planejamento é uma definição essencial para que as metas direcionem o crescimento e haja dinheiro suficiente disponível em caixa.

Então, uma empresa que sabe quais são suas prioridades consegue direcionar os investimentos entendendo o que não pode parar.

Dessa forma, a gestão de fornecedores, o salário da equipe, o pagamento da demanda de energia, entre outros fatores garantem o funcionamento operacional.

Já deu para ter uma ideia da importância do fluxo de caixa nas empresas, não é mesmo? Continue a leitura e entenda como esse processo auxilia na gestão de custos.

O que é fluxo de caixa de uma empresa?

O fluxo de caixa de uma empresa é uma ferramenta de controle financeiro que faz o acompanhamento do saldo disponível, registrando todos os recebimentos, os pagamentos e também as previsões de entradas e saídas futuras para um determinado período.

Dependendo do tipo de negócio, o fluxo de caixa é analisado e fechado todos os dias, como em lojas do varejo. Já em empresas, esse acompanhamento muitas vezes é mensal, podendo acontecer quinzenalmente ou semanalmente também.

A ferramenta é flexível e fornece todos os resultados necessários, desde que seja abastecida com as informações corretas e não haja erros nos dados.

O resultado é o saldo que a empresa tem disponível em caixa. Além do caixa interno que fica na empresa, também entra na conta o valor disponível no banco.

Esse montante é o capital de giro, que é o valor que uma empresa tem para fazer investimentos imediatos e para manter as operações diárias.

Para que serve o fluxo de caixa nas empresas?

Pela definição, dá para perceber o quanto o fluxo de caixa de uma empresa é útil para saber no que a empresa gasta, o que ela recebe, ter uma previsão dos gastos futuros de curto prazo, recebimentos que vão chegar, etc.

Uma gestão do fluxo de caixa eficiente ajuda a manter as contas em dia, afinal, uma empresa com dívidas é sinal de um acompanhamento financeiro ineficiente e que pode limitar as negociações com os fornecedores e o mercado em geral.

Outra função importante do fluxo é ter uma uma margem de capital de segurança, permitindo contornar momentos de crise do mercado, sem comprometer as reservas da empresa, e fazer investimentos e/ou pagar dívidas que surjam no caminho.

Como fazer o controle do fluxo de caixa?

O passo a passo para fazer o controle do fluxo de caixa é bastante simples e objetivo. Veja a seguir as etapas práticas desse trabalho:

1. Defina um meio de acompanhamento

Para começar a organizar o fluxo de caixa da sua empresa, escolha um meio para fazer o acompanhamento das informações. A maioria das empresas utiliza uma planilha de dados, mas também pode ser implementado um software de gestão financeira.

2. Estabeleça o período de verificação

Como citamos acima, o fluxo de caixa de uma empresa pode ser feito diariamente, semanalmente ou mensalmente. Então, defina qual periodicidade é mais adequada para o seu negócio e estabeleça esse padrão com a equipe Financeira.

3. Liste todas as movimentações da empresa

Essa é a parte mais trabalhosa e que também exige mais atenção. As movimentações financeiras da empresa são divididas em duas categorias principais: pagamentos e recebimentos.

Cada uma delas pode se dividir em subcategorias. Por exemplo, na parte de pagamentos, podem ficar reunidos todos os custos operacionais como:

• compras de fornecedores,
• gastos com matéria-prima,
• custos de manutenção,
• contas básicas (aluguel, energia elétrica, água, etc.);
• pagamento de salários, entre outros.

Todas as despesas fixas devem constar no fluxo de caixa. As despesas variáveis também são importantes de serem registradas, pois é importante saber o quanto de dinheiro não planejado é gasto por mês.

Separar entradas e saídas por cores, criando um layout organizado para a planilha, ajuda a visualizar toda movimentação de custos. #ficaadica.

4. Faça análises do fluxo de caixa

O acompanhamento mês a mês do fluxo de caixa de uma empresa permite acompanhar as variações e identificar se as operações financeiras estão positivas ou não e criar medidas antes que problemas maiores aconteçam.

Então, analisar o valor dos gastos não planejados, de despesas que são altas ou mesmo entradas abaixo do esperado, vão indicar onde a empresa precisa melhorar.

Leia também: 7 ideias de redução de custos na indústria.

Como melhorar o fluxo de caixa de uma empresa?

Ter uma equipe dedicada às análises financeiras é importante para extrair insights valiosos para a gestão da empresa. Para ajudar, separamos algumas dicas de como melhorar o fluxo de caixa.

Avalie a possibilidade de reforço no capital de giro

Quando o fluxo de caixa de uma empresa indica um déficit nas contas, é necessário decidir como ele será contornado. Existem inúmeras possibilidades como pedir um empréstimo ou utilizar dinheiro reserva, caso a empresa tenha um planejamento mais maduro. O importante é avaliar os resultados para que a tomada de decisão seja bem embasada.

Faça investimentos na empresa

Se a empresa estiver com uma boa saúde financeira, demonstrada pelo fluxo de caixa no azul, é uma ótima oportunidade para identificar quais investimentos podem ser realizados para potencializar os resultados. Assim, a empresa faz o capital de giro trabalhar a seu favor, aproveitando boas oportunidades do mercado.

Fique atento aos pagamentos e recebimentos futuros

É importante incluir no fluxo de caixa da empresa os pagamentos e recebimentos futuros. Então, aqueles pagamentos que acontecem em momentos pontuais do ano, como impostos ou datas de reforço de estoque, por exemplo, devem estar listados em uma parte da tabela.

Vendas parceladas ou que ganharam um prazo de pagamento especial também devem ser descritas para que as projeções e análises fiquem corretas.

Otimize os custos operacionais possíveis

As equipes de gestão de custos e financeira andam lado a lado e esse apoio ajuda a planejar estratégias vantajosas para poupar gastos.

Uma das despesas mais significativas de uma empresa é a energia elétrica. Mesmo planejando a demanda contratada, o total sofre variações que podem onerar bastante o valor mensal a ser pago.

Porém, existe uma possibilidade de otimizar esse custo: migrar para ambientes de contratação mais vantajosos como o Mercado Livre de Energia.

A Esfera Energia é uma empresa referência nacional em gestão de energia no Mercado Livre de Energia e pode ajudar o seu negócio a reduzir em até 35% os custos com energia.

Ficou interessado? Fale com um de nossos especialistas agora mesmo!